Таким образом, основная масса операций по покупке и продаже товаров совершается вообще без участия денег в обычном понимании этого слова. Новой ступенью в развитии денег является появление кредитных карточек, когда все доходы и расходы фиксируются через периферийные отделы центральным компьютером. Они позволяют непосредственно с помощью карточки не только расплачиваться в магазине, получать в случае необходимости бумажные деньги в банкомате, но и производить расчеты в других странах. В последнем случае перевод на другую валюту осуществляется также центральным компьютером. Кроме того, по карточкам можно получать дополнительную сумму, превышающую счет в банке.

В настоящее время деньги — это средство, позволяющее отделить акт продажи от акта купли во времени и пространстве, в противоположность бартеру. Деньги — это обладающее всеобщей покупательной способностью средство, которое используется для обмена на товары и услуги, а также при уплате долгов. Современные деньги — это декретные деньги, которые принимаются как деньги, поскольку все их таковыми считают. Гарантией этого является то, что выпускает их только государство. Однако в каком бы обличье деньги ни выступали, уже с глубокой древности ими выполнялись одни и те же основные функции.

Современные кредитные деньги — это долговые обязательства, которые в отличие от действительных денег не являются элементами национального богатства. В XX в.

происходит постепенная утрата ими черт товара особого рода: они не срастаются с потребительной стоимостью реального товара и, как правило, существуют в форме бухгалтерской записи (чековые депозиты, кредитные карточки, электронные переводы денежных средств и т. д.).

Исходя из специфической природы денег (золотых, бумажных, кредитных) и тех функций, которые они выполняют, действуют строго определенные законы денежного обращения.

В условиях обращения золота, а также бумажных и кредитных денег при их свободном обмене на золото количество денег, необходимое для обращения, определяется следующей формулой:

Д= (ТЦ-К+П-ВП)/О, где

Д — количество денег, необходимое для обращения;

ТЦ — сумма цен обращающихся товаров;

К — сумма цен товаров, проданных в кредит;

П — наступившие платежи;

ВП — взаимно погашающиеся платежи;

О — число оборотов одноименных денежных единиц.

Излишне выпущенные в обращение деньги уходят в сокровища. При бумажно-денежном обращении денег следует выпускать в обращение столько, сколько они замещают золотых, иначе происходит переполнение каналов обращения бумажными деньгами, которые обесценятся.

Большинство экономистов Запада пользуются уравнением обмена И. Фишера

M*V = Р*Q, где

M – денежная масса;

V – скорость обращения денег;

Р – уровень товарных цен;

Q – количество обращающихся товаров.

Это уравнение выражает количественную зависимость между суммой товарных цен и обращающейся денежной массой. Контроль за денежной массой необходим в целях воздействия на цены, производство, занятость.